ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА до ПРОЕКТУ РІШЕННЯ “Про звіт про виконання бюджету Ладижинської сільської територіальної громади за 9 місяців 2021 року”
П О Я С Н Ю В А Л Ь Н А З А П И С К А
до ПРОЕКТУ РІШЕННЯ “Про звіт про виконання бюджету Ладижинської сільської територіальної громади за 9 місяців 2021 року”
І.Доходи.
За 9 місяців 2021 року надійшло 67 083,1 тис. грн. доходів, з них 65 451,1 тис. грн. по загальному фонду та 1 632,0 тис. грн. по спеціальному фонду.
По бюджету сільської територіальної громади уточнений план на відповідний період по доходах виконано на 99,8 відс., в тому числі загального фонду - 100,0 відс.
Порівнюючи надходження до бюджету сільської територіальної громади (без урахування трансфертів) квітень - червень з липень – вересень спостерігається динаміка в сторону зменшення на 4 283,6 тис. грн. або на 16,5 відс. У розрізі фондів:
зменшення на 4 608,9 тис. грн. або на 18,16 відс. по загальному фонду;
збільшення на 325,3 тис. грн. по спеціальному фонду.
У розрізі складових надходжень до бюджету сільської територіальної громади надійшло:
15 461,4 тис. грн. податку на доходи фізичних осіб (91,1 відс. до планових показників на звітний період),
18,7 тис. грн. рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів (16,4 відс. до планових показників на звітний період),
10 425,4 тис. грн. акцизного податку з пального (104,4 відс.),
827,8 акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (83,3 відс. відповідно),
1 231,6 тис. грн. податку на нерухоме майно, від’ємне від земельної ділянки, сплаченого фізичними та юридичними особами (107,8 відс.),
2 496,9 тис. грн. земельного податку (100,5 відс.),
4 929,9 тис. грн. орендної плати (112,1 відс.),
2,3 тис. грн. туристичного збору (109,7 відс.),
3 833,9 тис. грн. єдиного податку (114,4 відс. до плану на період),
7,1 тис. грн. адміністративних штрафів та інших санкцій (185,2 відс.),
44,0 тис. грн. адміністративних штрафів та штрафних санкцій за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів,
16,1 тис. грн. плати за надання адміністративних послуг (у 1,8 рази більше планових показників звідного періоду),
224,5 тис. грн. адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (у 2 рази відповідно),
7,7 тис. грн. плати за передане в оренду майно сільської комунальної власності (78,4 відс),
40,0 тис. грн. державного мита (у 8 разів більше річних планових показників),
3,2 тис. грн. орендна плата за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди сільською радою (у 4 рази більше річних планових показників);
10,9 тис. грн. інші надходження.
За 9 місяців 2021 року до загального фонду бюджету сільської територіальної громади надійшло 25 869,7 тис. грн. офіційних міжбюджетних трансфертів при планових призначеннях 25 854,4 тис. грн., що становить 100,1 відс.
З Державного бюджету України зобов’язання надійшли стовідсотково:
базова дотація – 1 716,3 тис. грн.;
освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 18 545,3 тис. грн.
субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення доступності широкосмугового доступу до Інтернету в сільській місцевості – 20,0 тис. грн.
З обласного бюджету протягом звітного періоду отримано 2 258,6 тис. грн.:
590,6 тис. грн. додаткової дотації;
27,6 тис. грн. на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи;
9,7 тис. грн. компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування
20,9 тис. грн. на надання підтримки особам з особливими освітніми потребами;
307,6 тис. грн. на заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий диабет;
377,2 тис. грн. на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету
925,0 тис. грн. 50 % співфінансування придбання шкільного автобуса;
З бюджету Бабанської селищної територіальної громади надійшли кошти у сумі 1176,8 тис. грн.:
97,7 тис. грн. на утримання Рижавського стаціонарного відділення для обслуговування жителів Бабанської селищної територіальної громади;
1 079,1 тис. грн. на утримання соцпрацівників, які обслуговують людей відповідних категорій на території Бабанської селищної громади.
З бюджету Дмитрушківської сільської територіальної громади надійшли кошти у сумі 1 435,1 тис. грн.
З бюджету Паланської сільської територіальної громади надійшли кошти у сумі 717,6 тис. грн.:
300,0 тис. грн. на утримання Рижавського стаціонарного відділення для обслуговування жителів Паланської сільської територіальної громади;
237,6 тис. грн. на фінансування видатків Городецької філії Ладижинської дитячої музичної школи;
180,00 тис. грн. на утримання педагогів Рижавського міжвідомчого навчально – виробничого комбінату, які навчають дітей села Юрківки.
До спеціального фонду бюджету сільської територіальної громади у звітному періоді надійшло екологічного податку у сумі 17,9 тис. грн., власних надходжень бюджетних установ – 1 347,7 тис. грн., кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення - 252,1 тис. грн., цільові фонди -14,3 тис. грн.
ІI. Видатки
Видаткова частина бюджету сільської територіальної громади виконана на суму 67 073,8 тис. грн., в тому числі: загальний фонд – 63 137,0 тис. грн. та спеціальний фонд – 3 936,8тис. грн.
На утримання закладів освіти використано 41 452,5 тис. грн. (61,8 відс. до загального обсягу бюджету); державне управління – 11 098,5 тис. грн. (16,5 відс. відповідно); охорони здоров’я – 1 369,5 тис. грн. (2,0 відс.); культури – 2 964,0 тис. грн. (4,4 відс.); на фінансування соціального захисту – 5 730,7 тис. грн. (8,5 відс.); житлово-комунального господарства – 2 948,8 тис. грн. (4,4 відс); економічна діяльність – 762,6 тис. грн. (1,1 відс); інша діяльність – 629,5 тис. грн. (0,9 відс); міжбюджетні трансферти – 117,8 тис. грн. (0,2 відс).
Протягом звітного періоду першочергово, своєчасно проводилося фінансування захищених видатків: виплата заробітної плати, оплата енергоносіїв, медикаментів, продуктів харчування, поточних трансфертів населенню.
За економічною структурою видатки бюджету на утримання установ та фінансування заходів характеризуються наступними показниками: видатки на заробітну плату з нарахуваннями (з урахуванням міжбюджетних трансфертів) – 50 495,2 тис. грн. (75,2 відс. загального обсягу бюджету); предмети, матеріали, обладнання та інвентар 2 181,5 тис. грн. (3,3 відс.); оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 3 106,9 тис. грн. (4,6 відс.); медикаменти та перев’язувальні матеріали – 185,4 тис. грн. (0,3 відс.); продукти харчування – 1 100,4 тис. грн. (1,6 відс.); оплата послуг (крім комунальних) 2 923,4 тис. грн. (4,4 відс.); інші виплати населенню – 867,5 тис. грн. (1,3 відс.), субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) – 2 857,1 тис. грн. (4,3 відс.), поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 117,8 тис. грн. (0,2 відс.), інші поточні видатки – 151,5 тис. грн. (0,2 відс.), капітальні видатки – 3 087,1 тис. грн. (4,6 відс.).
В повному обсязі, у відповідності до потреби, профінансовані захищенні видатки бюджету сільської територіальної громади.
Проведено заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет на 266,3 тис. грн., профінансовано компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям населення громади на 118,2 тис. грн., пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 23,3 тис. грн., надано матеріальну допомогу на поховання – 16,5 тис. грн., одноразова допомога на лікування – 205,0 тис. грн., відшкодування вартості лікарських засобів за пільговими рецептами – 19,5 тис. грн., виплачено одноразової матеріальної допомоги на суму 217,5 тис. грн., при укладанні контракту на проходження військової служби - 60,0 тис. грн.,
У ІІІ кварталі 2021 року утримувались 463,38 фактично зайняті штатні одиниці, з них: виконавчі органи місцевого самоврядування – 55,25, працівники освіти – 314,13, культури – 27,0, соціального захисту – 62,0, місцева пожежна охорона – 5,0. Із заробітної плати перераховано 7 240,5 тис. грн. до пенсійного фонду України, 6 677,9 тис. грн. податку на доходи фізичних осіб, що сплачуються податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати та 562,6 тис. грн. військового збору.
За звітний період профінансовано медогляди працівників освіти – 85,6 тис. грн., продукти харчування оплачено на 809,9 тис. грн., проведений капітальний ремонт котельні Городницької ЗДО – 48,2 тис. грн., будівництво гідрантів у Ятранiвській та Текучанській філіях Ладижинського ліцею - 87,2 тис. грн., монтаж пожежної сигналізації та вогнезахисна обробка горища в Ладижинському ліцеї – 547,8 тис. грн., поточний ремонт покрівлі Рижавської філії – 40,1 тис. грн., виконання допроектних робіт та виготовлення проектно-кошторисної документації на капітальний ремонт Шаринського ліцею – 124,8 тис. грн., розроблення робочого проекту та монтаж пожежної сигналізації – 95,8 тис. грн. та влаштування системи пристроїв блискавкозахисту – 72,0 тис. грн. Ладижинської музичної школи, проведений поточний ремонт стелі Текучанського ЗДО на суму 49,9 тис. грн..
За звітний період придбано два твердопаливних котла на загальну суму 98,7 тис. грн., акустична система та мікрофони – 99,3 тис. грн., шкільний автобус ЕТАЛОН – 182,5 тис. грн., електрична плита – 23,0 тис. грн., постільну білизну та матраци для закладів дошкільної освіти – 25,0 тис. грн., засоби навчання для НУШ – 195,7 тис. грн., радіатори для Ладижинського ЗДО – 21,0 тис. грн., металопластикові вікна – 48,7 тис. грн..
За 9 місяців 2021 року було оплачено за такі послуги і роботи: упорядкування сміттєзвалищ та вивезення сміття – 286,0 тис. грн., поточний ремонт вул. Дружба с. Ладижинка – 447,5 тис. грн., поточний ремонт вул. Шевченка та вул. Дружби в селі Городниця – 49,9 тис. грн., поточний ремонт вул. Центральна та вул. Дружби в селі Рижавка – 50,0 тис. грн., влаштування благоустрій територій за адресами вул.. Анісімова, 4 та вул.. Анісімова, 10 на загальну суму 99,8 тис. грн., благоустрій кладовища с. Рижавка – 49,8 тис. грн., була закуплена і доставлена протиожеледна суміш на суму 50,6 тис. грн., встановлений спортивний майданчик с. Колодисте – 49,9 тис. грн.. За звітний період був придбаний робочий автомобіль Renault Duster вартістю 549 тис. грн.
Начальник фінансового відділу
Ладижинської сільської ради Ірина ЗУБАНИЧ
